Регионы

Размер шрифта AA

УФК по Воронежской области
официальный сайт
Предыдущая версия сайта

Расширенный поиск

Отдел внутреннего контроля и аудита

 

Приложение

УТВЕРЖДЕНО

приказом Управления

Федерального казначейства

по Воронежской области

от «30» июня 2017 г. № 336

Положение об отделе внутреннего контроля и аудита
Управления Федерального казначейства по Воронежской области

I. Общие положения

1.1. Отдел внутреннего контроля и аудита Управления Федерального казначейства по Воронежской области (далее – Отдел) является структурным подразделением Управления Федерального казначейства по Воронежской области (далее – УФК) и создан для осуществления в установленном порядке внутреннего контроля и внутреннего аудита деятельности структурных подразделений УФК, организации внутреннего контроля в УФК, формирования отчетности о контрольной и аудиторской деятельности.

1.2. Отдел осуществляет свою деятельность во взаимодействии со структурными подразделениями УФК, центрального аппарата Федерального казначейства, МОУ ФК, управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации, территориальными органами федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления, учреждениями, организациями и гражданами.

1.3. Отдел в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, приказами УФК и настоящим Положением.

II. Задачи

2.1. Задачами Отдела являются:

2.1.1. осуществление в установленном порядке внутреннего контроля и внутреннего аудита деятельности структурных подразделений УФК,

2.1.2. организация внутреннего контроля в УФК;

2.1.3. формирование отчетности о контрольной и аудиторской деятельности УФК;

2.1.4. организация управления внутренними (операционными) казначейскими рисками;

2.1.5. проведение анализа исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций).

III. Структура и организация деятельности

3.1. Отдел является структурным подразделением УФК.

3.2. Руководство Отделом осуществляется начальником отдела.

Начальник Отдела назначается на должность руководителем УФК в соответствии с частью 3 статьи 22 Федерального закона от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации», Приказом Федерального казначейства от 5 сентября 2016 г. № 15н «Об утверждении Перечня должностей федеральной государственной гражданской службы в Федеральном казначействе, исполнение должностных обязанностей по которым связано с использованием сведений, составляющих государственную тайну, при назначении на которые конкурс может не проводиться» и освобождается от должности руководителем УФК, а также находится в его непосредственном подчинении.

В отсутствие начальника Отдела (командирование, отпуск, временная нетрудоспособность и т.д.) общее руководство Отделом осуществляет заместитель начальника Отдела или сотрудник Отдела в соответствии с утвержденным в установленном порядке должностным регламентом и на основании приказа УФК.

3.3. Штатная численность сотрудников Отдела утверждается руководителем УФК по представлению начальника Отдела.

3.4. Заместитель начальника Отдела, а также сотрудники Отдела назначаются на должность и освобождаются от должности руководителем УФК в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации».

IV. Функции

4.1. В рамках поставленных задач Отдел выполняет следующие функции:

4.1.1. организует и осуществляет в установленном порядке внутренний контроль соответствия деятельности структурных подразделений УФК по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность УФК, и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности (далее - внутренний последующий контроль), а также внутренний аудит эффективности и надежности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчинённости», «смежный контроль», достоверности отчётности, включая бюджетную, в том числе:

осуществляет планирование контрольной и аудиторской деятельности в УФК, за исключением деятельности по внутреннему контролю, осуществляемому методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчинённости», «смежный контроль»;

организует и осуществляет проверки деятельности структурных подразделений УФК;

обеспечивает в установленном порядке формирование и направление руководству УФК отчетности о контрольной и аудиторской деятельности;

осуществляет в пределах своей компетенции контроль за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений в деятельности структурных подразделений УФК;

4.1.2. в пределах своей компетенции готовит в установленном порядке по итогам проведённых контрольных и аудиторских мероприятий предложения и рекомендации:

по устранению и/или предупреждению в дальнейшем нарушений законодательства Российской Федерации;

по совершенствованию функциональной структуры и технологического процесса обеспечения исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в УФК, по совершенствованию деятельности УФК и его структурных подразделений по исполнению установленных полномочий, по повышению экономности и результативности деятельности в УФК;

по совершенствованию систем внутреннего последующего контроля и внутреннего аудита, по повышению эффективности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчинённости», «смежный контроль», управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в УФК;

по повышению эффективности использования бюджетных средств и государственного имущества;

4.1.3. осуществляет в пределах своей компетенции организацию управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в УФК;

4.1.4. проводит в установленном порядке анализ исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций);

4.1.5. осуществляет в рамках возбуждения дел об административных правонарушениях подготовку процессуальных и иных документов, а также составление протоколов об административных правонарушениях;

4.1.6. осуществляет в установленном порядке оценку эффективности функционирования системы управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в УФК;

4.1.7. осуществляет в установленном порядке сбор, обобщение информации, полученной от других структурных подразделений УФК о выявленных внутренних (операционных) казначейских рисках, подготовку и направление в Федеральное казначейство отчетности по управлению внутренними (операционными) казначейскими рисками, а также предложений по актуализации классификаторов внутренних (операционных) казначейских рисков;

4.1.8. осуществляет в пределах своей компетенции организацию внутреннего контроля в УФК;

4.1.9. обеспечивает в установленном порядке формирование и направление в Федеральное казначейство отчетности о контрольных и аудиторских мероприятиях, проводимых в УФК, информации о результатах деятельности Отдела, иной запрашиваемой Федеральным казначейством информации по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

4.1.10. осуществляет в установленном порядке координацию взаимодействия УФК с контрольно-счетным органом субъекта Российской Федерации (контрольно-счетными органами муниципальных образований), правоохранительными органами, а также с иными органами и организациями в установленной сфере деятельности;

4.1.11. обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции Отдела и в соответствии с поручением руководителя УФК (заместителя руководителя УФК), подготовку проектов ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок;

4.1.12. осуществляет в пределах компетенции Отдела ведение делопроизводства;

4.1.13. осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности Отдела по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность УФК, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции Отдела;

4.1.14. взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями УФК, центрального аппарата Федерального казначейства, МОУ ФК, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления;

4.1.15. осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям Отдела;

4.1.16. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности Отдела;

4.1.17. обеспечивает в пределах компетенции Отдела выполнение норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования»;

4.1.18. обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям Отдела;

4.1.19. участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функции Отдела;

4.1.20. участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны УФК;

4.1.21. обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции Отдела;

4.1.22. поддерживает контент сайта УФК в сети Интернет в актуальном состоянии в пределах компетенции Отдела;

4.1.23. участвует в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность УФК по работе сайта УФК в сети Интернет;

4.1.24. участвует в информационном обеспечении работы сайта УФК в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикации информации и размещении информации в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации»;

4.1.25. управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции Отдела;

4.1.26. осуществляет иные функции в пределах компетенции Отдела.

V. Полномочия

5.1 Отдел, осуществляя полномочия в установленной сфере деятельности вправе:

5.1.1. привлекать с согласия руководителя УФК сотрудников структурных подразделений УФК к проведению контрольных мероприятий, осуществляемых в рамках компетенции Отдела, и необходимых для выполнения возложенных на Отдел задач;

5.1.2. привлекать с согласия руководителя УФК сотрудников структурных подразделений УФК к подготовке проектов документов по вопросам, относящимся к компетенции Отдела, и необходимых для выполнения возложенных на Отдел задач и функций;

5.1.3. принимать участие в проверках деятельности структурных подразделений УФК, а при поручении Федерального казначейства в проверках деятельности управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации;

5.1.4. запрашивать и получать от всех структурных подразделений УФК сведения и документы, необходимые для выполнения возложенных на Отдел задач;

5.1.5. осуществлять иные полномочия в соответствии с возложенными на Отдел задачами;

5.1.6. Осуществляя полномочия в соответствии с возложенными задачами, Отдел взаимодействует с Управлением совершенствования внутреннего государственного финансового контроля.

5.2. Начальник Отдела, осуществляя руководство Отделом, вправе:

5.2.1. давать поручения (по согласованию с руководителем УФК) начальникам структурных подразделений УФК и получать информацию от структурных подразделений УФК по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

5.2.2. проводить совещания, семинары по вопросам внутреннего контроля и аудита;

5.2.3. вносить руководству УФК предложения по совершенствованию работы Отдела;

5.2.4. вносить руководству УФК для дальнейшего направления в Федеральное казначейство предложения по совершенствованию нормативно-правовой базы и технологической регламентации внутреннего контроля и аудита в органах Федерального казначейства.

VI. Ответственность

6.1. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения возложенных настоящим Положением на Отдел задач и функций несет начальник Отдела.

6.2. Каждый сотрудник Отдела несет персональную ответственность за выполнение задач и функций, возложенных лично на него, при этом степень ответственности устанавливается должностными регламентами сотрудников Отдела.